審計(jì)署公布了17家央企2010年度資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)結(jié)果

據(jù)前瞻網(wǎng)記者了解，審計(jì)署6月1日發(fā)布了2012年第9號(hào)至第25號(hào)公告，公布了對(duì)工商銀行、中信集團(tuán)、招商局集團(tuán)在內(nèi)的17家央企的2010年度資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)結(jié)果。審計(jì)署發(fā)現(xiàn)，工行、招商銀行、中信銀行分別存在違規(guī)放貸、違規(guī)辦理票據(jù)、少計(jì)固定資產(chǎn)等問題。其中，其中，工行、中信、招行違規(guī)放貸近189億元，中國(guó)石油、中國(guó)石化合計(jì)少計(jì)利潤(rùn)超過28億元。。

工行中信招行違規(guī)放貸合計(jì)188.64億元

審計(jì)署發(fā)現(xiàn)，工行所屬9家分支機(jī)構(gòu)違規(guī)發(fā)放法人貸款94.99億元，其中2010年發(fā)生52.87億元。主要是通過向非土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)、超期限等方式發(fā)放土地儲(chǔ)備貸款，向手續(xù)不全或資本金不足的項(xiàng)目發(fā)放貸款，違規(guī)向政府融資平臺(tái)公司發(fā)放貸款等。所屬6家分支機(jī)構(gòu)違規(guī)發(fā)放個(gè)人貸款15.01億元，其中2010年發(fā)生11.04億元。主要是違反國(guó)家差別化信貸政策，未按規(guī)定利率和首付款比例辦理二套房貸款，以個(gè)人貸款名義發(fā)放對(duì)公貸款等。

此外，工行所屬4家分支機(jī)構(gòu)違規(guī)辦理票據(jù)、信用證和結(jié)匯業(yè)務(wù)17.79億元，其中2010年發(fā)生11.81億元。

前瞻網(wǎng)了解到，2008年至2010年，中信銀行違規(guī)發(fā)放貸款和辦理票據(jù)業(yè)務(wù)共計(jì)30.64億元。2010年，中信銀行的10個(gè)分支機(jī)構(gòu)信貸“三查”工作不嚴(yán)，存在信貸資金被借款人挪用等現(xiàn)象。

審計(jì)署指出，招商銀行在經(jīng)營(yíng)管理中還存在一些違規(guī)問題和需要進(jìn)一步改進(jìn)的方面。主要包括：個(gè)別分支機(jī)構(gòu)存在違規(guī)辦理存貸款的問題，以及集中采購(gòu)制度執(zhí)行不夠到位的情況。2004年至2010年8月，招商銀行有關(guān)分支機(jī)構(gòu)違規(guī)發(fā)放貸款48億元、吸收存款5000萬元。

綜合來看，工行、中信銀行、招商銀行三家違規(guī)發(fā)放貸款合計(jì)達(dá)188.64億元，其中工行最多，違規(guī)發(fā)放的法人貸款和個(gè)人貸款合計(jì)達(dá)110億元。

三行采取整改措施 違規(guī)貸款多數(shù)已追回

審計(jì)署在隨后發(fā)布的答問中指出，工行和中信集團(tuán)2家金融企業(yè)高度重視本次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，采取切實(shí)有效措施，認(rèn)真做好整改工作，已取得明顯成效。一是成立專門工作組，及時(shí)部署落實(shí)整改措施。截至2012年3月底，中國(guó)工商銀行、中信集團(tuán)公司對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改到位率分別為93%和91.04%。二是完善相關(guān)規(guī)章制度，健全內(nèi)控管理長(zhǎng)效機(jī)制。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，2家金融企業(yè)從制度建設(shè)和內(nèi)部控制等方面采取有效措施，進(jìn)一步完善了各項(xiàng)管理工作。三是嚴(yán)格問責(zé)，嚴(yán)肅處理有關(guān)責(zé)任人。中信集團(tuán)公司對(duì)下屬單位賬外資金等違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)問題的相關(guān)責(zé)任人共計(jì)190人次作出了嚴(yán)肅處理。

審計(jì)指出問題后，工行相關(guān)分支機(jī)構(gòu)已收回違規(guī)發(fā)放的法人貸款17.81億元，對(duì)60.13億元貸款通過補(bǔ)充完善手續(xù)等方式進(jìn)行了整改;已收回違規(guī)發(fā)放的個(gè)人貸款7.54億元，對(duì)6.05億元個(gè)人貸款通過完善手續(xù)、按規(guī)定補(bǔ)充首付和提高利率等方式進(jìn)行了整改，其他問題正在整改中。

據(jù)前瞻網(wǎng)記者了解，中信銀行已結(jié)清部分貸款或票據(jù)，其余貸款已按規(guī)定整改，并修訂完善了相關(guān)內(nèi)控制度;針對(duì)信貸資金被借款人挪用等現(xiàn)象，中信銀行及時(shí)清收了部分貸款，并進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)分支機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)“三查”工作的監(jiān)管。

招商銀行表示，該行董事會(huì)和高級(jí)管理層高度重視此次審計(jì)，認(rèn)真做好審計(jì)指出問題的整改工作，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了嚴(yán)肅問責(zé)。截至目前，審計(jì)指出的問題絕大多數(shù)已經(jīng)整改，涉及的貸款大部分已經(jīng)收回，其余貸款也已采取了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范和化解措施，并將進(jìn)一步清收。此外，此次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，對(duì)該行整體經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)以及財(cái)務(wù)報(bào)表沒有影響。

審計(jì)署金融審計(jì)司司長(zhǎng)呂勁松表示，根據(jù)審計(jì)情況，審計(jì)署提出了三個(gè)方面的建議：一是有關(guān)金融企業(yè)要進(jìn)一步加強(qiáng)信貸管理工作，嚴(yán)把授信審查關(guān)，加大貸后監(jiān)督力度，密切跟蹤貸款資金流向，防止挪用信貸資金行為，切實(shí)保障信貸資金用于實(shí)體經(jīng)濟(jì);二是要嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加大對(duì)所屬企業(yè)財(cái)務(wù)管理力度，強(qiáng)化對(duì)會(huì)計(jì)核算及大額資金使用等方面的監(jiān)控，確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)完整;三是強(qiáng)化各項(xiàng)內(nèi)部控制建設(shè)，建立有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，完善內(nèi)部控制流程，加大對(duì)所屬分支機(jī)構(gòu)管控力度，通過信息化手段有效提升管理水平，嚴(yán)肅處理資產(chǎn)質(zhì)量認(rèn)定過程中的弄虛作假行為，嚴(yán)厲打擊以權(quán)謀私、渾水摸魚的相關(guān)個(gè)人單位，進(jìn)一步提高資產(chǎn)質(zhì)量信息的真實(shí)性水平，確保做到公平、公正、公開。